Le prévisionnel financier

Il est indispensable afin de bien évaluer les entrées et les sorties d’argent.

Définitions

Chiffre d’affaires

Montant total des ventes de biens et services au cours de l’exercice. Pour l’évaluer, vous pouvez étudier ceux de la concurrence dans le même secteur ou évaluer le nombre de vente que vous pouvez faire par jour, puis par mois. Il est important, ensuite de le comparer aux charges afin de savoir si vous êtes rentable ou pas.

Bénéfice et résultat

Les bénéfices représentent les gains d’exploitation d’une entreprise moins l’impôt sur le revenu ou l’impôt des sociétés à payer ainsi que les différentes charges afférentes à l’exploitation.

Il sera positif, s’il y a enrichissement, négatif en cas d’appauvrissement.

Le plan de financement

Il s’agit de définir les éléments financiers nécessaires pour créer l’entreprise.

Il est important à ce stade de définir le Besoin en fonds de roulement (BFR)afin d’estimer la trésorerie nécessaire au commencement de l’activité.

Une fois que les fonds nécessaires à la création ont été défini, il s’agit ensuite de déterminer si un prêt est nécessaire ou pas.

Compte de résultat

Elaborer un compte de résultat permet d’estimer le CA prévisionnel ainsi que toutes les entrées et sorties d’argents qui auront lieue pendant l’année.

Le plan de trésorerie

Il retrace l’ensemble des mouvements financiers de l’entreprise mois par mois.

Le plan de trésorerie reprend le plan de financement et le compte de résultat prévisionnel en prenant notamment en compte les délais de paiement des clients et des fournisseurs